По итогам внеплановой проверки предприятию предъявлено к уплате 1,7 млн рублей, а также предотвращен необоснованный возврат НДС на 1,3 млн рублей.
Бизнес формально разделили между несколькими субъектами
Проверка затронула предприятие «У», которое импортировало овощи и фрукты из России и реализовывало их на внутреннем рынке.
По данным МНС, фактический собственник компании, ранее судимый за налоговые преступления, для минимизации налоговых обязательств формально разделил деятельность между несколькими субъектами: предприятием «У», организацией «С», занимавшейся грузоперевозками, а также ИП «Ф», осуществлявшим торговлю.
При этом все участники схемы фактически работали как единый бизнес: использовали одних работников, транспорт, офисное помещение и общие денежные средства.
Стоимость товара занижали в документах
Как установили налоговые органы, импортная плодоовощная продукция оформлялась по документам с заниженной стоимостью. Это позволяло снижать сумму налогов, подлежащих уплате при импорте, а также создавать основания для возврата НДС из бюджета.
Согласно документам, товар затем реализовывался населению через ИП «Ф» на рынке «Лебяжий» по низким ценам.
Реальные продажи проводились за наличные
Фактически, как сообщили в МНС, товарные партии продавались неизвестным оптовым покупателям по рыночной стоимости и за наличный расчет.
Разница между стоимостью, указанной в документах, и реальной выручкой формировала теневые доходы организаторов схемы. Часть этих средств, по данным проверки, направлялась на выплату работникам заработной платы «в конвертах».
Предъявлено к уплате 1,7 млн рублей
По итогам проверки предприятию предъявлено к уплате 1,7 млн рублей, из которых 1,2 млн рублей составляют налоги. Кроме того, налоговые органы предотвратили возврат НДС из бюджета на сумму 1,3 млн рублей.
Предприятие «У» будет привлечено к административной ответственности за неполную уплату налогов. Материалы в отношении фактического собственника направлены в правоохранительные органы для решения вопроса о возбуждении уголовного дела по фактам уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере.
Читайте также:
- В Гродно более 130 водителей такси получали зарплату «в конвертах»
- Европейскую одежду ввозили как б/у: в Беларуси раскрыли схему уклонения от таможенных платежей
- В Гомеле завершено расследование масштабного мошенничества в торговле продуктами
